Кредит и его виды и функции. Формы и методы кредита

38. СУЩНОСТЬ КРЕДИТА

Кредит – это сделка между экономическими партнерами,

принимающая форму ссуды, т.е. предоставления имущества или денег

другому лицу на условиях срочности, платности и возвратности. Узкое

понимание кредита предполагает только денежную ссуду.

Существует и другая точка зрения на определение кредита как

экономической категории. Кредит – это форма движение ссудного

капитала.

39. ПРИНЦИПЫ КРЕДИТА

Различают основные и дополнительные принципы кредита. К

основным принципам кредита относятся возвратность, срочность и платность

кредита.

Возвратность кредита выражает необходимость своевременного

возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения

их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение в

погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы

денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации (или

иного кредитора), что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов

банка как необходимого условия продолжения его деятельности.

Срочность кредита означает необходимость его возврата не в любое

приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок,

зафиксированный в кредитном договоре. Нарушение указанного условия

является для кредитора достаточным основанием для применения к

заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента,

а при дальнейшей отсрочке (в РФ – свыше трех месяцев) – предъявления

финансовых требований в судебном порядке.

Платность кредита выражает необходимость не только прямого

возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты

права на их использование. Экономическая сущность платы за кредит

отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет

использования ссуды прибыли между заемщиком и кредитором.

Если основные принципы кредита определяют его сущностные

характеристики, их отсутствие превращает кредит в иное экономическое

явление, то дополнительные принципы могут иметь место, а могут и

40. ФУНКЦИИ КРЕДИТА

Сущность кредита реализуется через его функции, к числу которых

относятся: перераспределительная, экономии издержек обращения,

ускорение концентрации капитала, обслуживание товарооборота, ускорение

научно-технического прогресса.

Перераспределительная функция. В условиях рыночной экономики

рынок ссудных капиталов выступает в качестве своеобразного насоса,

откачивающего временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер

хозяйственной деятельности и направляющего их в другие, которые

обеспечивают более высокую прибыль. Ориентируясь на

дифференцированный ее уровень в различных отраслях или регионах, кредит

выступает в роли стихийного макрорегулятора экономики, удовлетворяя

потребности динамично развивающихся объектов приложения капитала в

дополнительных финансовых ресурсах. Однако в некоторых случаях

практическая реализация указанной функции может способствовать

углублению диспропорций в структуре рынка, что наиболее наглядно

проявилось в современной России, где перелив капиталов из сферы

производства в сферу обращения, из регионов в Центр принял угрожающий

характер. Поэтому одна из важнейших задач государственного

регулирования кредитной системы - рациональное определение

41. ФОРМЫ И ВИДЫ КРЕДИТА

Классификацию кредита традиционно принято осуществлять по

нескольким базовым признакам, к важнейшим из которых следует отнести

категории кредитора и заемщика, а также форму, в которой предоставляется

конкретная ссуда. Исходя из этого, можно выделить шесть достаточно

самостоятельных форм кредита, каждая из которых в свою очередь

распадается на множество разновидностей по более детализированным

классификационным параметрам.

1. Банковский кредит. Объектом банковского кредита выступает

процесс передачи в ссуду непосредственно денежных средств. Он

предоставляется исключительно специализированными кредитно-

финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление

подобных операций от центрального банка. Классифицируется по ряду

базовых признаков.

По срокам погашения.

- Онкольные ссуды, подлежащие возврату в фиксированный срок после

поступления официального уведомления от кредитора. В настоящее время

практически не используются, так как требуют относительно стабильных

условий на рынке ссудных капиталов и в экономике в целом.

- Краткосрочные ссуды, предоставляемые, как правило, на восполнение

временного недостатка собственных оборотных средств у заемщика. Срок

погашения по этому виду кредита не превышает одного года. Наиболее

активно применяются краткосрочные ссуды на фондовом рынке, в торговле и

сфере услуг, а также в режиме межбанковского кредитования.

- Среднесрочные ссуды, предоставляемые на срок от одного года до трех

(пяти) лет на цели, как правило, производственного характера.

- Долгосрочные ссуды, используемые, как правило, в инвестиционных целях

и предоставляемые на срок от трех (пяти) лет и выше. Как и среднесрочные

ссуды, они обслуживают движение основных средств, отличаясь большими

объемами передаваемых кредитных ресурсов. Применяются при

кредитовании реконструкции, технического перевооружения, нового

строительства на предприятиях всех сфер деятельности.

По способам погашения.

- Ссуды, погашаемые единовременным взносом (платежом) со стороны

заемщика. Это - традиционная форма возврата краткосрочных ссуд.

- Ссуды, погашаемые в рассрочку в течение всего срока действия

кредитного договора. Конкретные условия (порядок) возврата определяются

договором, в том числе - в части антиинфляционной защиты интересов