Исходные данные для выполнения задания

Показатель

2009г. 2010 г. Абсолют­ное изме­нение (+, -) Темп  роста, процент

1.

Остаток денежных средств на начало периода, тыс. руб.

2.

Поступило денежных средств всего, тыс. руб., в том числе:

от текущей деятельности

от инвестиционной деятельности

от финансовой деятельности

3.

Израсходовано денежных средств всего, тыс. руб., в том числе:

от текущей деятельности

от инвестиционной деятельности

от финансовой деятельности

4.

Остаток денежных средств на конец периода, тыс. руб.


Таблица 2

Структура притока и оттока денежных средств за 2009-2010 гг.

Показатель

Сумма денежных средств, тыс. руб.

Темп роста, процент

Удельный вес, процент

Год

Год

Отклонение (+, -)

Год

Год

Отклонение (+, -)

1

2

3

4

5

6

7

8

Приток денежных средств

1.

Средства, полученные от покупателей

2.

Поступление от займов, кредитов, предоставленных другими организациями

3.

Прочие поступления

4.

Всего поступило денежных средств

Отток денежных средств

5.

Оплата сырья, работ, услуг, и иных оборотных средств

6.

Оплата труда

7.

Выплата дивидендов, процентов

8.

Расчеты по налогам и сборам

9.

Расчеты с внебюджетными фондами

10.

Погашение займов и кредитов

11.

Прочие расходы

12.

Всего израсходовано денежных средств

                           

Таблица 3

Распределение денежных потоков по кварталам за 2009-2010гг.

Показатель

I квартал

II квартал

III квартал

IV квартал

Среднеквартальная величина

2009г. 2010г. Отклонение (+,-) 2009г. 2010г. Отклонение (+,-) 2009г. 2010г. Отклонение (+,-) 2009г. 2010г. Отклонение (+,-) 2009 г. 2010 г.
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15

Остаток на начало периода, тыс.руб.

Приток, тыс. руб.

Удельный вес притока, процент

Отток, тыс. руб.

Удельный вес оттока процент

Остаток на конец периода,тыс.руб.


Таблица 4

Расчет коэффициентов равномерности притоков и оттоков денежных средств за 2009-2010 гг.

 Показатель Расчет Значение
1.Коэффициент равномерности притока денежных средств за 2009 год  
2.Коэффициент равномерности притока денежных средств за 2010 год  
3.Коэффициент равномерности оттока денежных средств за 2009 год  
4.Коэффициент равномерности оттока денежных средств за 2010 год  

Таблица 5

Коэффициентный анализ денежных потоков за 2009-2010гг.

Показатели 2009г.

Гг.

Отклонение ( +, -)
1 2

3

4

Исходные показатели

1. Приток денежных средств за период, тыс. руб.    
в том числе по текущей деятельности    
2. Отток денежных средств за период, тыс. руб.    
в том числе по текущей деятельности    
3. Чистый денежный поток за период, тыс. руб.    
в том числе по текущей деятельности    
4. Чистая прибыль организации, тыс. руб.    
5.Выплаты по кредитам и займам, тыс.руб.    
6.Прирост (снижение) остатка материальных оборотных активов, тыс.руб.    
7.Дивиденды, выплаченные собственникам, тыс.руб.        

Продолжение таблицы 5

1

2

3 4

Расчетные показатели

8.Коэффициент текущей платежеспособности    
9.Коэффициент достаточности чистого денежного потока    
10.Коэффициент ликвидности денежного потока    
11. Коэффициент рентабельности притока денежных средств    
12.Коэффициент рентабельности оттока денежных средств    
         

Исходные данные для выполнения задания

     ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ         │ КОДЫ │

                                               ├────────────┤

                             Форма N 4 по ОКУД │ 0710004 │

                                               ├────┬───┬───┤

                  за 2010г.         │ │ │ │

                  Предприятие«А»                             ├────┴───┴───┤

Организация ______                          по ОКПО │       │

                                               ├────────────┤

Идентификационный номер налогоплательщика  ИНН │       │

                                               ├────────────┤

Вид деятельности _________________________ по ОКВЭД │       │

                                               ├─────┬──────┤

Организационно-правовая форма/                 │    │ │

форма собственности _______________________________ │ │ │

                                               │ │ │

___________________________________ по ОКОПФ/ОКФС │ │ │

                                               ├─────┴──────┤

Единица измерения: тыс. руб./        по ОКЕИ │ 384/385 │

(ненужное зачеркнуть)                          └────────────┘

┌────────────────────────────────────┬───────────┬───────────────┐

│        Показатель        │За отчетный│За аналогичный │

├──────────────────────────────┬─────┤ год │период предыду-│

│   наименование     │ код │      │щего года │

├──────────────────────────────┼─────┼───────────┼───────────────┤

│         1            │ 2 │ 3 │  4  │

├──────────────────────────────┼─────┼───────────┼───────────────┤

│Остаток денежных средств на│ │ 10829 │ 124620      │

│начало отчетного года    │ 010│      │          │

├──────────────────────────────┼─────┼───────────┼───────────────┤

│ Движение денежных средств │ │      │          │

│ по текущей деятельности │ │      │          │

│                         │ │      │          │

│Средства, полученные от│ 020│      │          │

│покупателей, заказчиков  │ │ 1478961 │ 910401       │

├──────────────────────────────┼─────┼───────────┼───────────────┤

│                         │ │      │               │

├──────────────────────────────┼─────┼───────────┼───────────────┤

│                         │ │      │          │

├──────────────────────────────┼─────┼───────────┼───────────────┤

│Прочие доходы            │ 030 │     216817│ 301290   │

├──────────────────────────────┼─────┼───────────┼───────────────┤

│Денежные        средства,│ 100│ (1462078)│ (1344566) │

│направленные:            │ │      │          │

├──────────────────────────────┼─────┼───────────┼───────────────┤

│на оплату приобретенных│ │      │          │

│товаров, работ, услуг,│ │      │          │

│сырья и иных оборотных│ 150 │      │          │

│активов                  │ │ (1034004│ (587169) │

├──────────────────────────────┼─────┼───────────┼───────────────┤

│на оплату труда          │160  │ (175383)│ (153314 )│

├──────────────────────────────┼─────┼───────────┼───────────────┤

│на выплату дивидендов,│ │      │          │

│процентов                │ 170│ ( 4156) │ (425 )  │

├──────────────────────────────┼─────┼───────────┼───────────────┤

│на расчеты по налогам и сборам│ 180 │ (148448)│ (122013 ) │

├──────────────────────────────┼─────┼───────────┼───────────────┤

│                           │ │      │          │

├──────────────────────────────┼─────┼───────────┼───────────────┤

│                         │ │ ( ) │ ( ) │

├──────────────────────────────┼─────┼───────────┼───────────────┤

│на прочие расходы        │ 190│ (100087)│ (481645 ) │

├──────────────────────────────┼─────┼───────────┼───────────────┤

│Чистые денежные средства от│    │      │           │

│текущей деятельности     │ 200│ (233700)│ (132875) │

├──────────────────────────────┼─────┼───────────┼───────────────┤

│ Движение денежных средств │ │      │          │

│по инвестиционной деятельности│ │      │          │

│                         │ │      │          │

│Выручка от продажи объектов│ │      │          │

│основных средств и иных│ │      │          │

│внеоборотных активов     │210 │      │          │

├──────────────────────────────┼─────┼───────────┼───────────────┤

│Выручка от продажи ценных│ │      │          │

│бумаг и иных финансовых│ 220│      │ 276226   │

│вложений                 │ │      │          │

├──────────────────────────────┼─────┼───────────┼───────────────┤

│Полученные дивиденды     │230 │      │          │

├──────────────────────────────┼─────┼───────────┼───────────────┤

│Полученные проценты      │240  │ 14518 │ 3084 │

├──────────────────────────────┼─────┼───────────┼───────────────┤

│Поступления от погашения│ │      │          │

│займов, предоставленных другим│ 250 │  14339 │14010     │

│организациям             │ │      │          │

├──────────────────────────────┼─────┼───────────┼───────────────┤

│                         │ │      │          │

├──────────────────────────────┼─────┼───────────┼───────────────┤

│                         │ │      │          │

├──────────────────────────────┼─────┼───────────┼───────────────┤

│Приобретение     дочерних│ │      │          │

│организаций               │ │ ( ) │ ( ) │

├──────────────────────────────┼─────┼───────────┼───────────────┤

│Приобретение объектов основных│ │      │          │

│средств, доходных вложений в│ │      │          │

│материальные ценности и│ │      │          │

│нематериальных активов   │290  │ (22450) │ (24543 )│

│──────────────────────────────┼─────┼───────────┼───────────────┤

│Приобретение ценных бумаг и│ │      │          │

│иных финансовых вложений │300 │ ( ) │ (270487) │

├──────────────────────────────┼─────┼───────────┼───────────────┤

│Займы, предоставленные другим│310 │      │          │

│организациям             │ │ (98637) │ (20612 )│

├──────────────────────────────┼─────┼───────────┼───────────────┤

│прочие расходы по инв.деят. │ 320 │ (150000) │          │

├──────────────────────────────┼─────┼───────────┼───────────────┤

│                         │  │      │          │

├──────────────────────────────┼─────┼───────────┼───────────────┤

│Чистые денежные средства от│ 340│      │          │

│инвестиционной деятельности │ │(242230) │(22322)   │

├──────────────────────────────┼─────┼───────────┼───────────────┤

│ Движение денежных средств │ │      │          │

│ по финансовой деятельности │ │      │          │

│                         │ │      │          │

│Поступления от эмиссии акций│ │      │          │

│или иных долевых бумаг   │ 350│           │          │

├──────────────────────────────┼─────┼───────────┼───────────────┤

│Поступления от займов и│ │      │          │

│кредитов, предоставленных│360 │      │          │

│другими организациями    │ │ 103900 │ 42000    │

├──────────────────────────────┼─────┼───────────┼───────────────┤

│                         │ │      │           │

├──────────────────────────────┼─────┼───────────┼───────────────┤

│                         │ │      │          │

├──────────────────────────────┼─────┼───────────┼───────────────┤

│Погашение займов и кредитов│ │       │          │

│(без процентов)          │400 │ (90000) │ ( ) │

├──────────────────────────────┼─────┼───────────┼───────────────┤

│Погашение обязательств по│ │      │          │

│финансовой аренде        │410 │ ( ) │ (594 ) │

├──────────────────────────────┼─────┼───────────┼───────────────┤

│                         │ │ ( ) │ ( ) │

├──────────────────────────────┼─────┼───────────┼───────────────┤

│                         │ │ ( ) │ ( ) │

├──────────────────────────────┼─────┼───────────┼───────────────┤

│Чистые денежные средства от│ │      │          │

│финансовой деятельности  │430 │ 13900 │ 41406   │

├──────────────────────────────┼─────┼───────────┼───────────────┤

│Чистое увеличение (уменьшение)│ │      │          │

│денежных средств и их│ 440 │ 5370 │ (113791) │

│эквивалентов             │ │      │          │

├──────────────────────────────┼─────┼───────────┼───────────────┤

│ Остаток денежных средств │ │      │          │

│ на конец отчетного периода │450 │ 16199 │ 10829    │

├──────────────────────────────┼─────┼───────────┼───────────────┤

│Величина влияния изменений│ │      │          │

│курса иностранной валюты по│ 460 │ 6   │          │

│отношению к рублю        │ │      │ 104     │

└──────────────────────────────┴─────┴───────────┴───────────────┘

Руководитель _________ ____________ Главный бухгалтер _________ ____________

        (подпись) (расшифровка              (подпись) (расшифровка

                    подписи)                            подписи)

        "__" _____________ 200_ г.